“En Maviaca te asesoramos cada cuánto debes pagarlos y cómo puedes hacerlo. Por ello, en este contenido aclararemos todas tus dudas acerca de los impuestos que tiene que pagar una pyme”

Entre las primeras preguntas que un emprendedor se hace cuando desea abrir su propia empresa son:
- ¿Cuáles son las obligaciones fiscales de una empresa?
- ¿Cuánto se paga de impuestos por un negocio?
- ¿Dónde puedo pagar mis impuestos?
¿Por qué se pagan impuestos?
Antes de responder cuánto se paga de impuestos por un negocio, es vital dar respuesta a otra pregunta que todos los ciudadanos se hacen alguna vez en su vida y es el desconocimiento lo que hace que el tema no sea tan relevante y no se le dé la importancia que merece.
Dicen que un gran poder conlleva un enorme compromiso y cuando se trata de emprender, los beneficios pueden ser muchos, pero también es necesario cumplir con ciertas responsabilidades como lo son los pagos de impuestos federales.
Los impuestos que pagan las empresas en México tienen la finalidad de sostener diferentes gastos públicos y eficientar la economía. Además, sirven para cubrir satisfacciones colectivas como la educación pública, la seguridad, los programas y proyectos de apoyo al desarrollo social y económico, entre más.

¿Cuáles son los impuestos que debe de realizar una empresa?
Lo primero que hay que aclarar antes de decirte cuáles son los tipos de impuestos que existen, es que en México hay dos razones sociales diferentes:
- Personas físicas: se identifica por su nombre.
- Personas morales: se identifica a través de una denominación o razón social (este puede ser el nombre de una empresa).
Si bien puedes registrar tu negocio con cualquiera de ellas, es indispensable que comprendas qué significa cada una para que determines lo mejor para ti.
- Si estás emprendiendo por tu cuenta, lo mejor es que te registres como persona física.
- Si estás emprendiendo en conjunto con otras personas o socios, lo mejor es que el negocio lo registren como personal moral.
Sabiendo esto, ahora sí pasemos a resolver poco a poco tus dudas para que el tema vaya quedando más claro. Nos concentramos únicamente en los impuestos que pagan las empresas, para hacer más útil esta información para ti y más adelante ahondaremos en cuánto se paga de impuestos por un negocio.
Los impuestos que paga una empresa en México en 2022 son los siguientes:
- Impuesto al Valor Agregado (IVA)
- Impuesto Sobre la Renta (ISR)
- Impuesto Especial Sobre Producción y Servicios (IEPS)
A continuación te decimos en qué consiste cada uno de estos impuestos en México para las empresas.
¿Qué es el IVA?
El Impuesto al Valor Agregado (IVA) es un impuesto indirecto que grava el consumo. Es decir, incrementa por un porcentaje el valor de un producto o servicio. Actualmente, la tasa del IVA en México es del 16%.
¿Qué es el ISR?
El Impuesto Sobre la Renta (ISR) es un impuesto directo que se aplica a las ganancias obtenidas durante un ejercicio fiscal. El porcentaje de retención depende del contribuyente, pero este puede ir desde el 1.9% hasta el 35% al mes.
¿Qué es el IEPS?
El Impuesto Especial Sobre Producción y Servicios (IEPS) es el gravamen que se paga por la producción y venta o importación de gasolinas, alcoholes, cerveza, tabaco, plaguicidas, alimentos con alto contenido calórico, entre otros.
Ahora, ¿cuándo se pagan los impuestos? El pago de impuestos, regularmente, se hace de forma mensual y anual.
- Mensualmente: antes del día 17 de cada mes se deben presentar las declaraciones y retenciones del IVA y el ISR.
- Anualmente: las pymes deben pagar impuestos locales y estatales, así como el ISR en la declaración anual.
El pago de impuestos es una obligación que todas las empresas tienen. Si te preguntas qué pasa con las empresas que no pagan impuestos, estas pueden sufrir recargos y multas, los cuales son acumulables. En casos más extraordinarios, pueden tener un aseguramiento de bienes o ser embargadas.
La recomendación es llevar siempre todo en orden y realizar las declaraciones y pagos en tiempo y forma para evitar padecer las consecuencias de no pagar impuestos.
¿Dónde se pagan los impuestos?
Para pagar tus impuestos tienes que acudir a las oficinas del Sistema de Administración Tributaria (SAT) e inscribirte al Registro Federal de Contribuyentes (RFC); este proceso también es conocido en México como “darse de alta en Hacienda”.
Puedes inscribirte al SAT en línea o de forma presencial y en ambos casos el proceso es gratuito. Los documentos que necesitas para hacer este registro son los siguientes:
- Formulario de registro
- Acta Constitutiva
- Comprobante de domicilio a nombre de tu empresa, tuyo o alguno de los socios
- Identificación oficial del representante legal
A cambio, te darán algunos documentos muy importantes que debes mantener en resguardo. Si tienes más dudas como, por ejemplo, saber cuánto se paga de impuestos por un negocio, cualquiera de los asesores podrá brindarte información
Si quieres realizar este proceso de forma presencial, solo debes acudir a alguna de las oficinas del SAT que están ubicadas en diferentes ciudades de toda la República Mexicana.
Una vez que tu empresa esté inscrita en el SAT, deberá asumir ciertas obligaciones:
- Mantener el RFC activo
- Expedir comprobantes fiscales o facturas electrónicas
- Efectuar pagos provisionales
- Efectuar pagos definitivos
- Presentar declaraciones fiscales
- Presentar Declaraciones Informativas de Operaciones con Terceros (DIOT)
Cuando realices tus declaraciones, el pago al SAT es muy sencillo y sin complicaciones.
¿Cuánto paga de impuestos una empresa?
El principal objetivo de este contenido es poder explicarte cuánto se paga de impuestos por un negocio y a continuación te damos esta información.
Lo primero que debes saber es que el pago de impuestos a empresas se efectúa al momento en que esta comienza a tener ingresos y los porcentajes de costo son los siguientes:
- 30% de ISR
- 10% de utilidades
- 10% de PTU (Participación de los Trabajadores en las Utilidades)
Poder saber cuánto se paga de impuestos por un negocio depende de muchos factores que van desde el tamaño de tu empresa y su giro. Sin embargo, para que te des una idea, actualmente, los impuestos que pagan las empresas en México, tienen una tasa promedio del 53% entre impuestos y contribuciones.
Las formas de pago del SAT pueden ser mediante pago directo en alguna entidad bancaria o comercios autorizados. Esta información la puedes encontrar directamente en su sitio web o en cualquier de sus oficinas.
Con información de Mundi